Ventes de cartes Pokémon pour les revenus des entreprises
J'ai eu un petit problème mental suite à des conversations avec des collectionneurs occasionnels de Pokémon. Les collectionneurs sont ceux qui voient peu d'opportunités dans ce hobby et gagnent de l'argent en achetant et en vendant. Ce sont ceux qui prennent une carte à 100 dollars et la vendent à 120 dollars. Ou qui achètent une collection et vendent chaque carte individuellement.
La plupart du temps, il s'agit de profits cachés. Le retournement de situation n'est pas une mauvaise chose. Souvent, cela permet aux gens d'obtenir immédiatement de l'argent en échange de leur carte, leur évitant ainsi d'avoir à la revendre à quelqu'un d'autre.
Je voulais vous parler du moment où il faut arrêter de vendre au noir et obtenir sa licence officielle de vendeur. Cela signifie : quand faut-il se lancer et opérer comme une entreprise plutôt que comme une simple activité clandestine ?
Ceci ne s'adresse pas à tout le monde et ne concerne probablement qu'une minorité de collectionneurs de Pokémon. Je vais simplement partager quelques idées. Je ne suis ni conseiller fiscal ni comptable. Ce sont des réflexions et des idées, pas des instructions.
Préparons le terrain :
Disons que vous gagnez beaucoup d’argent :
- 80 000 $ / an
Le fisc retient environ 24 000 $.
- Ramenez 56 000 $ à la maison.
Au moment de payer vos impôts, vous tenterez de récupérer une partie de vos impôts grâce à votre épargne-retraite enregistrée (REER et 401k). Vous tenterez de profiter des crédits d'impôt dont vous pourriez bénéficier en tant que particulier. Vous êtes pompier, ou vous avez dû investir dans des bottes de travail, par exemple. Vous dépensez de l'argent pour la garde d'enfants. Vous avez un reçu pour cela, et le gouvernement vous accorde une réduction.
Le gouvernement aime vous aider en vous accordant des allégements fiscaux pour des projets qui stimulent l'activité économique. Des projets qui rapportent plus d'argent ou stimulent l'économie bénéficient généralement d'un allégement fiscal.
Ce genre de choses pourrait vous rapporter un autre remboursement de 4 000 $ –
- donc 60 000 $ c'est ce que vous rapportez à la maison.
Alors Pokémon :
eBay indique que vous avez vendu 10 000 cartes Pokémon. La question serait : avez-vous gagné 90 000 cette année ou avez-vous rapporté 70 000 $ ?
Ni l'un ni l'autre!
10 000 $ de revenus, vous avez probablement
- 1500$ en frais eBay.
- 6500$ en achats de produits.
- 500$ en frais de livraison.
Votre bénéfice pourrait n’être que de 1 500 $.
Voici la différence. Si vous échangiez votre temps contre 10 000 $ supplémentaires… Ils veulent vous taxer pour cela. Le fisc réclamerait sa part de 4 000 $.
Si vous avez retourné des cartes et gagné 10 000 $ de revenus, vous n'avez pas seulement échangé votre temps contre de l'argent : vous avez dépensé beaucoup d'argent pour d'autres choses.
Si vous gérez une activité de retournement en tant qu'entreprise, les coûts associés à cette activité sont pris en compte. Il peut y avoir des considérations fiscales sur vos revenus lorsque vous dépensez de l'argent en inventaire, en expédition, en frais de service, etc.
Faire des heures supplémentaires et générer un deuxième revenu est bien plus lucratif que de retourner des Pokémon.
Mais si vous ne parvenez pas à générer un revenu complémentaire (c'est mon cas) ou si vous aimez simplement le faire (moi aussi), vous devriez sérieusement envisager de créer une entreprise et de gérer votre activité de revente comme telle. Nous avons opté pour une activité entièrement en ligne avec distribution, importation, crédit de reprise, etc. Une entreprise peut également se concentrer uniquement sur la revente.
Si vous avez gagné de l’argent en achetant et en vendant des choses, en utilisant des services, tous les autres fonds utilisés dans l’activité économique sont pris en compte.
C'est ici que je précise : « Je ne suis pas conseiller fiscal », « Demandez conseil à un conseiller fiscal professionnel ». Si vous gagnez de l'argent avec Pokémon, il y a des avantages à le faire sous une enseigne professionnelle. Voici ce qui se passe si vous êtes une véritable entreprise :
Vos bénéfices seront taxés.
Disons donc 1 500 $ – le gouvernement veut 300 $ de votre bénéfice.
Mais le gouvernement vous accordera également des réductions d’impôts sur l’argent que vous avez dépensé pour réaliser ce bénéfice.
Imaginons que vous ayez dépensé 1 500 $ en frais de port et de vente sur eBay. Le gouvernement vous accordera un crédit d'impôt pour une partie de cette somme, soit 300 $. Vous finirez donc par récupérer ces 1 500 $.
Voilà donc : vous avez fonctionné comme une entreprise, mais vous n'avez pas gagné plus que de simples profits « au noir ».
Voici donc le problème : il y a des choses que vous payez déjà au quotidien en tant que joueur occasionnel et que vous pourriez envisager. Consultez un conseiller fiscal ! Une partie de ces dépenses peut être considérée comme des frais professionnels si vous devenez une « entreprise » de jeu de cartes. Exemples :
- Internet
- Une boîte postale
- Enveloppes, boîtes
Si vous travaillez au noir, ces coûts sont irrécupérables . Si vous exploitez une entreprise, ces coûts sont pris en compte dans votre impôt. Imaginons que vous dépensiez 500 $ de plus pour ce qui précède. Et hop ! Plus de crédit d'impôt. Vous n'avez pas gagné 1 500 $ – si l'on tient compte des autres dépenses, vous avez gagné 1 600 $ de bénéfice.
Alors : comment faites-vous ?
La première étape est « Immatriculer une entreprise ». Cela dépend de votre lieu de résidence et je pense que vous deviendrez soit un « entrepreneur individuel », soit une « société à responsabilité limitée ». Je gère mon entreprise en tant qu'entrepreneur individuel, mais une SARL présente des avantages. Cependant, cela représente plus de travail et de coûts.
Après avoir créé une entreprise, il faut se lancer dans la comptabilité. Cela peut paraître intimidant, voire une tâche supplémentaire, mais il s'agit en réalité d'une simple documentation.
La comptabilité consiste à suivre toutes vos ventes et toutes vos dépenses. Chaque dollar dépensé, chaque dollar gagné, il suffit de l'enregistrer. Enregistrez-le dans un tableur. Conservez vos reçus. Ne vous contentez pas d'accumuler des reçus, conservez un enregistrement numérique de tout et tenez-le à jour. Quotidiennement, hebdomadairement.
Ne le faites pas moins d'une fois par semaine. Vous ne voulez pas arriver à la fin de l'année sans avoir à vous souvenir de quoi que ce soit. Vous dirigez une entreprise, donc vous la dirigez. Il ne s'agit plus seulement de faire des affaires, mais de faire des affaires en tant qu'entreprise.
C'est là que devenir flipper professionnel peut gâcher le plaisir. On a vraiment une bien meilleure idée de ce qu'on dépense, par rapport à ce qu'on « profite ».
Lorsque j'ai démarré mon entreprise, j'ai travaillé avec un comptable qui m'a fourni une feuille de calcul. Grâce à la simplicité de l'entreprise, j'ai pu l'utiliser pendant plusieurs années pour gérer mon entreprise.
Je vais mettre un lien dans la description. C'est Excel et il contient les formules. Il suffit d'ajouter une ligne pour chaque nouvelle vente, chaque nouvel achat/dépense.
Il y a essentiellement deux colonnes principales. D'autres colonnes catégorisent vos dépenses et vos ventes.
Argent entrant. Argent sortant.
Le suivi de votre entreprise devient aussi simple que la saisie d'un élément de ligne à chaque fois que vous générez des revenus et à chaque fois que vous avez une dépense professionnelle.
À la fin de l’année, cela vous montre ce qui suit :
- Combien d'argent avez-vous dépensé pour retourner des cartes Pokémon
- Combien d'argent avez-vous gagné en retournant des cartes Pokémon ?
C'est pas grave, non ?
Il peut répondre à de nombreuses questions : comment se porte mon entreprise, combien ai-je acheté, combien ai-je vendu, etc. ?
Ce qui est intéressant, c'est son lien avec les impôts. Pour ce faire, il faut ventiler les éléments par catégories.
Recettes ! Taxes collectées !
Impôts payés
Créance irrécouvrable – quelqu’un ne vous paie pas ou vous arnaque / vous facture en retour.
Frais bancaires et intérêts
Achats d'inventaire
Internet et téléphone
Louer
Fournitures de bureau
Publicité et promotions
Fournitures d'expédition et d'emballage
Frais d'expédition et de fret
Sous-traitance, équipements de sécurité, frais juridiques et gouvernementaux, services, déplacements.
Si vous payez des frais à PSA pour évaluer vos cartes, il s'agit de frais de service.
Si vous achetez des cartes de visite ou des autocollants à distribuer lors de conventions de cartes, c'est de la publicité.
Payer des frais à eBay – c'est des frais de service.
Voyagez et passez la nuit dans une convention de cartes et payez pour une table – Frais de voyage.
Prenez tous les reçus que vous pouvez et placez-les dans l'un de ces mauvais garçons après les avoir enregistrés dans votre feuille de calcul / grand livre général.
Toutes ces activités stimulent l'activité économique. L'État ne vous reverse rien. En revanche, il vous permet de déduire les impôts que vous pourriez avoir à payer lorsque vous dépensez de l'argent pour en gagner. Si vous êtes assujetti à l'impôt sur le revenu, cela peut compenser une partie de cet impôt. Si vous réalisez des bénéfices sur les ventes de Pokémon, cela peut compenser une partie de cet impôt.
Je fais moi-même mes impôts, et certains me posent des questions sur mes dépenses et mes recettes. C'est très simple et je n'ai pas besoin d'un conseiller fiscal important. J'obtiens une réduction sur certains impôts que je paie. Beaucoup de gens ne tarissent pas d'éloges sur l'importance d'un bon conseiller fiscal ou d'un comptable. C'est vrai si vous prenez cette mesure.
En résumé:
Ainsi, fonctionner comme une « véritable entreprise » et réaliser un bénéfice de 1 500 $ permet de réaliser des économies d'impôt supplémentaires. Ce bénéfice de 1 500 $ pourrait être plus important si le gouvernement comprenait la part de votre argent investie dans l'activité de revente.
Si vous avez un bon conseiller fiscal et un bon comptable, il y a des avantages à gérer votre flipping comme une entreprise plutôt que de « faire des bénéfices sous la table ».
Voilà, devenir un flipper professionnel n’est peut-être pas une mauvaise idée si vous le faites déjà.
Le plus grand changement pour créer une entreprise est de suivre ses coûts et ses ventes. L'immatriculation d'une entreprise individuelle ne coûte pas plus de 100 $, et ces frais gouvernementaux peuvent être déductibles d'impôt.
Alors réfléchissez-y. Jouez-vous déjà aux cartes ? Vaut-il la peine de changer de stratégie et de devenir une entreprise à part entière ?
Même si vous y réfléchissez, réfléchissez à ce que je pourrais vouloir dire par « suivre vos dépenses ». Même en tant que collectionneur, c'est une bonne chose, mais très angoissant.
Alors, si vous êtes un spéculateur amateur et que vous envisagez de vous lancer dans la cour des grands, renseignez-vous. Vous pourriez être plus à l'aise en créant une entreprise plutôt qu'en exerçant une activité secondaire au noir.